Comment stock de valeur pour une succession

Instructions

1. 
   
   
   

   Contactez conseiller financier du défunt. Comme le conseiller financier de la succession ne voudra pas les comptes actifs à distribuer loin de son cabinet, il sera généralement rebelle à toute tâche administrative vous demandez de lui au cours de l'évaluation des actifs immobiliers. Combiné avec les ressources supplémentaires que cabinet de services financiers peut offrir, ce qui est généralement la meilleure option pour déterminer les valorisations boursières d'une succession. Assurez-vous de soumettre un certificat de décès pour le défunt et quelle que soit la confiance ou de la paperasserie du tribunal vous autorise à administrer la succession avant de faire votre demande. En plus des valeurs boursières à la date de la mort de la personne décédée, vous aussi vous voulez obtenir les prix d'achat d'actions de six mois après cette date. Connu sous le nom "une autre date d'évaluation," l'Internal Revenue Service (IRS) permet exécuteurs testamentaires de choisir l'une de ces deux dates, selon la plus avantageuse pour les fins de l'impôt, au moment de remplir une déclaration d'impôt immobilier. La seule restriction est que le résultat net de la sélection d'évaluation de remplacement doit être une réduction à la fois la valeur brute de la succession et une réduction de la taxe foncière générale due.

2. Consultez les données historiques d'actions. Si vous ne pouvez pas obtenir une valeur de conseiller financier de la personne décédée, vous pouvez rechercher vos propres citations à obtenir à la fois la date de décès et les prix de la date d'évaluation alternatives. Graphiques historiques et les prix sont disponibles sur un certain nombre de sites Web financiers, y compris ce que l'exécution par le Financial Industry Regulatory Authority. Aux fins de l'immobilier, la valorisation des stocks est obtenue en dérivant une moyenne des prix élevés et faibles d'un stock à la date d'évaluation. Par exemple, si un stock se négociait à un bas de 21 $ par action et un maximum de 23 $ par action à la date de la mort (ou une autre date d'évaluation), le prix des actions à des fins immobilières serait de 22 $ par action.

3. 
   
   
   

   Utiliser les déclarations de la personne décédée. Si un prix de l'action est par ailleurs disponible, vous pouvez utiliser la moyenne des cours cotés sur les deux états les plus proches de la date de la mort de développer une estimation de la valeur d'un stock. Habituellement, les cours des actions sont faciles à obtenir, mais dans le cas d'un titre illiquide ou autrement dur-à-commerce, les données sur les prix historiques peuvent être difficiles à trouver. Bien que ce soit la méthode d'évaluation des stocks moins fiable, l'IRS permet à un exécuteur testamentaire pour estimer si les prix sont assez proche de la date d'évaluation.