Comment comprendre les lois fiscales d'assurance-vie universelle Maxed Out

Instructions

1. 
   
   
   

   Obéissez directives DEFRA lorsque le financement de votre assurance vie universelle. Depuis DEFRA modifié, élargi et définit essentiellement l'assurance vie universelle, les lois doivent être respectées DEFRA afin de financer au maximum votre police d'assurance vie universelle. DEFRA énonce quelque chose appelé un "test de couloir de la valeur de rachat" ou "Ligne directrice premium." La prime de ligne directrice ou directive prime unique limite le montant de la prime totale que le contrat peut accepter sur la base de la prestation de décès qui est initialement acheté.

2. Assurez-vous que vous financez la police d'assurance vie universelle conformément à la Section 7702A de l'Internal Revenue Code. Cette section délimite le "essai de sept salaire" pour votre police d'assurance vie universelle. Il exige que les primes d'assurance-vie cumulatifs que vous payez sur une période de sept ans au cours du contrat ne dépasse pas la limitation de la prime de sept salariale. La limitation de la prime de sept salaire est fixé par la compagnie d'assurance et est basé sur votre âge, la santé, le sexe et les coûts de la politique ainsi que le montant de la prestation de décès.

3. 
   
   
   

   Évitez d'avoir le contrat d'assurance-vie devient un contrat de dotation modifié. TAMRA défini un contrat de dotation modifié, ou MEC, comme un contrat d'assurance-vie qui ne satisfait pas le test de sept des rémunérations qui figure vertu de l'article 7702A. Une fois un contrat d'assurance-vie devient un MEC, il perd une partie de ses avantages fiscaux. Il est également considéré comme un compte de retraite qualifié pour les retraits d'espèces. Cela signifie que si vous retirez de l'argent du compte de la valeur de rachat avant l'âge de 59 1/2, alors vous serez imposé une pénalité de 10 pour cent du montant retiré en plus être soumis à l'état ordinaire et l'impôt fédéral. Toutefois, le produit des prestations de décès sont encore considérés comme transférables sur une base libre d'impôt. Une fois votre police d'assurance vie universelle est devenue une MEC, il ne peut pas être annulée. Les avantages fiscaux ont disparu à jamais.