Vous pouvez rouler vos 457 actifs du régime dans un IRA, mais vous perdrez les avantages spéciaux offerts par votre plan. Un plan 457 vous permet de prendre des distributions à tout âge sans payer de pénalité de 10 pour cent, et vous pouvez commencer à prendre des distributions régulières lorsque vous prendrez votre retraite, même si vous êtes moins de 59 ans 1/2. Une fois vos 457 actifs des régimes ont été reconduits dans un IRA, vous perdez ces avantages, et vous devez soit avoir une raison qualifié pour retirer les actifs, ou vous devez attendre jusqu'à ce que vous êtes âgé de 59 ans 1/2, afin d'éviter la pénalité de 10 pour cent . Dans tous les cas, vous devrez payer des impôts ordinaires sur les distributions.
Déterminez si votre plan est 457 "qualifié" ou "non-qualifié"- Cette information pourrait être disponible sur votre relevé de compte. Seuls les actifs dans 457 plans qualifiés, aussi connu comme 457 (b) les plans, peuvent être transférées dans un IRA.
Contactez votre ancien employeur et de savoir si vous avez apporté des contributions après impôt à votre régime 457. Si oui, demander de la documentation montrant à la fois l'avant impôt et les montants après impôt contribution.
Déterminez si vous préférez un chèque séparé à vous pour toutes les contributions après impôt. Une fois que vous avez roulé 457 actifs dans un IRA, l'IRS exige que les distributions vous prenez comprennent un montant proportionnel des contributions à la fois après impôt et avant impôt. Il ne vous permettra pas de prendre une distribution, par exemple, de vos contributions après impôt seulement.
Ouvrez un retournement IRA avec une firme de courtage en ligne de bonne réputation, en indiquant sur votre demande que vous financer le compte des actifs d'un autre compte de retraite. Si vous avez des contributions après impôt, envisager d'ouvrir un compte de courtage imposables dans le même temps et le financement avec la partie après impôt de vos 457 actifs.
Contactez votre société de courtage et de se demander si elle peut accepter les actifs dans votre plan 457. Dans la plupart des cas, les fonds communs de placement que vous détenez seront propriétaires, et vous ne serez pas en mesure de les transférer sur votre nouveau compte. Cela ne veut pas nécessairement un inconvénient, cependant, parce que votre nouvelle IRA vous permettra d'acheter et de vendre un éventail beaucoup plus large d'actions, des obligations et des fonds communs de placement.
Contactez vos instructions 457 d'administrateur du régime et demande à rouler vos actifs sur votre nouvelle IRA. Si vous avez besoin de vendre vos placements, vous pouvez le faire vous-même ou demander à l'administrateur de prendre soin des ventes pour vous. Vous pouvez combiner cette étape avec l'étape 2 ci-dessus, mais vous ne serez pas en mesure de prendre toute action jusqu'à ce que vous avez ouvert un compte de l'IRA de renversement.
Assurez-vous que l'administrateur du régime émet un chèque directement à votre nouvelle firme de courtage pour vous en tant que bénéficiaire. Si elle fait le check-out à vous, votre administrateur du régime est tenu de retenir 20 pour cent des impôts, même si vous déposez l'ensemble chèque dans un nouveau compte IRA.
Suivi avec les deux parties si le retournement est pas terminée dans trois semaines ou moins. Autoriser un couple supplémentaire de semaines si vos actifs peuvent être transférés "en nature," ou sans que vous ayez à les vendre.