Au Canada, un régime d'épargne-retraite (REER) vous permet d'épargner pour la retraite dans un véhicule à l'abri de l'impôt. Les cotisations sont déductibles et apportent un soulagement de l'impôt dans l'année où vous faites, et les revenus de placement dans le plan ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu. Vous ne payez de l'impôt sur les montants que vous retirez de votre REER. Vous devez déclarer tous vos retraits sur vos déclarations de revenus, et tous les retraits sont soumis aux retenues d'impôt immédiates, quel que soit votre revenu imposable total prévu pour l'année. Si vous retirez de votre REER tout simplement parce que vous avez besoin de l'argent, alors il n'y a qu'une seule façon de minimiser l'impôt à la source: étaler vos retraits en quantités allant jusqu'à et incluant 5000 $.
Rassemblez vos informations de placement REER. Si vous avez fait plusieurs contributions à ce point, il est possible que vous avez de nombreux investissements différents, répartis dans diverses institutions financières. Votre dernière déclaration pour chaque investissement sera votre meilleure source d'information.
Découvrez lesquels de vos investissements sont rachetables. Certains investissements pourraient être organisées dans les certificats immobilisés revenu garanti (CPG) et ne peuvent pas être utilisés jusqu'à leur échéance.
Découvrez lesquels de vos investissements remboursables ne comportent aucuns frais de rachat. Vous pouvez avoir besoin de contacter votre institution financière ou un conseiller financier pour l'information. Si vous avez votre contrat d'investissement, chercher une clause qui précise les frais de rachat.
Décider de se retirer d'un investissement remboursable avec les frais de rachat plus bas (ou pas du tout).
Décidez combien vous voulez recevoir après impôts retenus à la source.
Divisez ce montant par 0,9, vous donnant le montant du retrait brut, net de 10 pour cent la retenue d'impôt.
Envoyer une demande écrite à l'institution financière qui détient l'investissement à partir de laquelle vous voulez retirer, demandant un retrait de 5000 $. Répétez cette demande aussi souvent que vous devez jusqu'à ce que vous avez atteint votre retrait total nécessaire. Le taux de la retenue d'impôt applicable sur une base per-retrait et ne considère pas le total des retraits. Par conséquent, le taux de retenue d'impôt sur tous les retraits jusqu'à et y compris $ 5000 est de 10 pour cent, ou 21 pour cent si vous êtes un résident du Québec.