Une des rares exceptions que l'Internal Revenue Service (IRS) permet pour les premiers retraits d'un IRA est pour les frais médicaux importants. Vous devez demander le retrait anticipé sur vos impôts, y compris remplir un formulaire supplémentaire, formulaire 5329, pour documenter le retrait anticipé et de déterminer combien d'une pénalité, le cas échéant, vous devez sur votre retrait anticipé. En outre, vous devez également utiliser le formulaire 1040 pour réclamer l'argent sur votre déclaration de revenus.
Retirer de l'argent à partir de votre institution financière où vous gardez votre compte IRA. Chaque institution financière a son propre formulaire de retrait.
Assurez-vous que vous recevez un formulaire 1099-R de votre institution financière à la fin de l'année. Lors de la demande de l'argent IRA utilisé pour payer les factures médicales comme une dépense admissible sur vos impôts, le formulaire 1099-R va vous montrer combien vous avez retiré et combien sont imposables.
Document de l'ensemble de vos factures médicales admissibles. Qualifiant les factures médicales comprennent les soins préventifs, le traitement, les soins dentaires, les soins de la vision et des médicaments d'ordonnance, entre autres coûts.
Déterminez combien vous êtes autorisé à retirer de votre IRA en multipliant votre revenu brut ajusté par 0,075 et en soustrayant le résultat de vos frais médicaux. Par exemple, si votre revenu brut ajusté est de $ 58,000 et vos factures médicales étaient $ 12,350, vous soustrayez $ 4350 à partir de $ 12,350 et de trouver que vous pourriez retirer jusqu'à 8000 $ sans pénalité.
Remplissez le formulaire 5329 (voir lien dans les ressources). Vous devez remplir ce formulaire et le soumettre avec votre déclaration de revenus, même si l'ensemble de votre retrait est qualifié. Dans l'espace à côté de la ligne 2 écriture "05," qui est le code pour les frais médicaux.
Signaler la totalité du montant de votre distribution sur la ligne 15a du formulaire 1040. On Line 15b, écrire seulement la partie imposable du retrait. Vous pouvez trouver la partie imposable dans l'encadré 2a de votre formulaire 1099-R.