Si vous atteignez l'âge de 70-1 / 2 avec de l'argent dans un IRA traditionnel, vous serez amené à prendre une distribution imposable minimum de votre IRA indépendamment du fait que vous avez besoin de l'argent. Depuis cet argent n'a jamais été imposée, l'Oncle Sam va maintenant vouloir sa part. Alors que vous ne pouvez pas convertir la distribution minimale requise (MDM) lui-même directement dans un Roth IRA fois la distribution est arrivé, vous pouvez convertir assez d'argent à partir de votre traditionnel IRA en un Roth IRA pour couvrir le montant RMD minimum avant le retrait nécessaire est déclenchée. L'argent dans un Roth IRA peut être tenue ou en franchise d'impôt retirée, mais vous devrez payer des impôts sur l'argent que vous convertissez à partir d'une traditionnelle à une Roth dans l'année où vous convertissez, et Roth IRA doit être maintenu pendant au moins cinq années pour répondre aux critères de distributions libres d'impôt. Donc, en effet, la conversion de vos RMD dans un Roth IRA est un moyen de vous mettre en place pour les retraits libres d'impôt plus tard à la retraite.