Un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) est un compte personnel auquel les individus peuvent faire des contributions déductibles d'impôt égard de la retraite et de payer des impôts au moment du retrait. Roth IRA, d'autre part, est financé avec de l'argent après impôt, et les distributions qualifiés sont libres d'impôt. Il existe une variété de règles associées à ces deux comptes, y compris les limites de contribution, les événements imposables, les distributions minimales requises et d'autres règles.
Parfois, il est logique de transférer un traditionnel IRA à un Roth IRA. Ce transfert est dénommé "conversion."
Discutez avec vos professionnel des services financiers. Assurez-vous que la conversion Roth IRA est aligné avec vos objectifs financiers. Discutez des conséquences fiscales, les objectifs d'investissement et les limites de revenu. Votre conseiller vous aidera à concevoir une stratégie pour la conversion de votre traditionnel IRA à un Roth IRA.
Selon votre situation personnelle, vous pourrez transférer les fonds par l'intermédiaire de l'une des méthodes suivantes: roulement, même transfert de fiduciaire ou de transfert fiduciaire à fiduciaire. Survolez signifie que vous allez demander un chèque du gardien actuel, que vous devez déposer dans un autre compte qualifiée dans les 60 jours de l'émission. Sinon, l'argent va perdre son statut qualifiée d'impôt et vous ne serez pas en mesure de le placer dans un compte Roth IRA ou tout autre compte admissible. Si vous envisagez de mettre en place votre Roth IRA avec l'institution financière qui tient actuellement votre traditionnel IRA, vous initier même transfert de fiduciaire. Enfin, le transfert fiduciaire à fiduciaire est utilisé pour transférer des fonds directement entre les institutions financières.
Mettez vos documents en ordre. Obtenir des copies de deux déclarations les plus récentes. Vous pouvez les avoir sur Fichier- sinon, appelez votre compte dépositaire actuel et demander à ce que les déclarations par la poste. En outre, par le Patriot Act des États-Unis, il est nécessaire de montrer votre identification et numéro de sécurité sociale à votre représentant financier lors de l'ouverture d'un nouveau compte.
Signer la paperasse. Votre conseiller financier vous aidera à remplir la nouvelle demande de compte et divers documents d'accompagnement, telles que le transfert fiduciaire à fiduciaire, entente de garde, les énoncés de politique de placement, et d'autres documents. Elle fera des copies de vos relevés de comptes courants et des documents d'identification. Discutez de votre tolérance au risque et les objectifs de placement au cours de cette réunion, poser des questions à propos de la stratégie d'investissement proposé et les investissements spécifiques que propose votre conseiller.
Vérifiez votre nouveau compte. Après environ deux semaines, votre compte doit être mis en place, les fonds transféré et investi en fonction de votre stratégie de placement nouvellement conçu. Appelez ou rencontrer avec votre professionnel de la finance pour vérifier que tout est en ordre.
Payer des impôts. Lorsque vous transférez des fonds d'un traditionnel IRA à un Roth IRA, vous avez la revendication toutes les contributions avant impôts comme un revenu ordinaire sur votre déclaration de revenus. Si vous convertissez un traditionnel IRA à un Roth IRA en 2010, vous pouvez reporter 50 pour cent de votre impôt jusqu'en 2011 et les 50 pour cent restants jusqu'en 2012. Ces règles spéciales sont en vigueur en 2010 seulement.