Comment signaler une Contribution IRA Rollover Avec formulaire 5498

Entrez le nom de la société de servir à titre de fiduciaire pour le renversement, y compris le nom de l'entreprise, adresse, ville et code postal. Cette information est enregistrée dans la partie supérieure gauche; boîte de la main du formulaire 5498. Juste en dessous de cette boîte est un espace pour le numéro d'identification de contribuable du syndic.

Entrez le numéro de sécurité sociale du participant au régime dans la case appropriée, avec le nom et l'adresse complète du participant.

Fournir le montant des cotisations de l'IRA à la case 1. Utilisez la case 2 pour toutes les contributions de roulement et boîte 3 pour les conversions Roth IRA. Box 4 est utilisé pour signaler les contributions requalifiées.

Enregistrez la juste valeur marchande du compte de l'IRA dans la case 5. Le cas échéant, les coûts d'assurance vie liés à des contributions de l'IRA sont entrés dans la case 6.

Utilisez la case 7 pour indiquer le type de l'IRA est roulé sur, comme traditionnelle, Roth, SEP (simplifié de retraite des employés) ou SIMPLE. Boîtes 8 à 10 sont utilisés pour enregistrer les montants de ces renversements.

Cochez la case à cocher dans l'article 11 si une partie du capotage était une distribution minimum requis. Le MDM doit être prise si le titulaire du compte est de 70 1/2 ans d'âge ou plus vieux. Si une MDM est impliqué, le montant est comptabilisé dans la case 12.